Вопрос обеспечения казахстанцев достойной пенсией всегда был актуален. Причём это важно не только для правительства страны, но и для каждого человека в отдельности.
В условиях увеличения продолжительности жизни и повышения инфляционного давления важно не только рассчитывать на государственную поддержку, но и активно формировать собственные пенсионные накопления, особенно с учётом того, что в стране всё большее значение приобретает накопительный компонент пенсионной системы, основной принцип которого — чем больше накопил, тем больше получишь в будущем.
Сейчас пенсии казахстанцев формируют:
- обязательные пенсионные взносы (ОПВ) — 10% от зарплаты работника, которые ежемесячно отчисляет работодатель;
- обязательные профессиональные пенсионные взносы (ОППВ) — 5% от доходов работников, занятых на работах с вредными условиями труда, которые оплачивает из своего бюджета работодатель;
- обязательные пенсионные взносы работодателя (ОПВР) — от 1,5% в 2024 году с постепенным повышением до 5% в 2028 году, в 2025 году — 2,5% (этот компонент накопительной пенсионной системы введён в 2024 году и уплачивается работодателем за счёт собственных средств за всех работников, родившихся в 1975 году и позже);
- добровольные пенсионные взносы (ДПВ) — деньги, которые могут отчислять как физические, так и юридические лица в пользу получателя пенсионных выплат.
Сегодня остановимся на добровольных пенсионных взносах — деньгах, которые вкладчики по своей инициативе вносят в ЕНПФ. Их могут вносить как физические лица в свою пользу, так и физические и юридические лица в пользу третьих (физических) лиц.
В последние несколько лет этот вид взносов набирает популярность. Так, по состоянию на 1 июня 2025 года накопления по ДПВ казахстанцев достигли 8,5 млрд тг, за год сумма выросла на 37,5%. Это самый существенный рост по сравнению с другими видами пенсионных взносов. Тем временем количество индивидуальных пенсионных счетов (ИПС) для учёта ДПВ с начала года выросло на 2,4%, до 450 тыс.
Существенный рост накоплений за счёт ДПВ начался с 2022 года и продолжается по сей день. Причин много: законодательные новшества, упрощение процедур открытия и пополнения счёта, перевод на ИПС для учёта ДПВ невостребованных сумм из Казахстанского фонда гарантирования депозитов, а также преимущества такого вклада. Стоит также отметить растущую динамику финансовой грамотности населения, которая подталкивает граждан к осознанным инвестициям в своё будущее.
Добровольные пенсионные взносы имеют множество преимуществ.
- Вкладчик сам определяет размер и периодичность уплаты ДПВ.
- Как мы отметили ранее, не только вкладчик, но и любое третье лицо — например, супруг, родитель, родственник— может перечислять ДПВ на пенсионный счёт получателя.
- Для открытия ИПС для учёта ДПВ в офис ЕНПФ обращаться не нужно. Счёт открывается автоматически при поступлении в ЕНПФ первого взноса.
- В Казахстане добровольные пенсионные взносы пользуются налоговыми преимуществами. К примеру, перечисленные работодателем ДПВ в пользу работника не рассматриваются в качестве дохода физического лица, а для работодателя такие расходы подлежат вычету при расчёте корпоративного подоходного налога. То есть работодатель в этом случае получает льготы при налогообложении.
- ДПВ, как и все виды обязательных пенсионных взносов, инвестируются и приносят доход вкладчикам. Пенсионными активами управляет Национальный банк РК. Помимо этого, пенсионные накопления за счёт ДПВ могут быть переданы в полном объёме управляющим инвестиционным портфелем (УИП), в отличие от накоплений за счёт ОПВ и ОППВ, которые разрешено переводить только в размере до 50% от общей суммы накоплений.
- Пенсионные выплаты за счёт ДПВ можно начать получать до наступления пенсионного возраста — с 50 лет. При этом размер и периодичность выплат устанавливаются в соответствии с договором о пенсионном обеспечении за счёт ДПВ и пенсионными правилами ЕНПФ. Кроме того, они предоставляются лицам с инвалидностью, а также выехавшим на постоянное место жительства за пределы Республики Казахстан иностранцам и лицам без гражданства, если иное не предусмотрено законами и международными договорами, ратифицированными Республикой Казахстан.
- Удобство оплаты ДПВ. Сегодня перечисление таких взносов в ЕНПФ доступно:
- в отделениях АО «Казпочта»;
- в мобильном приложении ЕНПФ, интегрированном с Kaspi.kz;
- в мобильном приложении Kaspi.kz;
- в терминалах самообслуживания Halyk Bank;
- в банках второго уровня;
- путём подачи заявления работодателю.
Стоит отметить, что в случае смерти лица, имеющего пенсионные накопления, в том числе за счёт добровольных пенсионных взносов, они наследуются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. В частности, наследование пенсионных накоплений осуществляется по завещанию или по закону в соответствии с гражданским законодательством Республики Казахстан.
Добровольные пенсионные взносы в РК стали одним из альтернативных видов инвестиций. Это инвестиции в будущее, в достойный выход на пенсию. В целом рост интереса к ДПВ свидетельствует о том, что казахстанцы начинают осознанно подходить к формированию своей будущей пенсии. Гибкость условий, налоговые преференции и возможность самостоятельно управлять своими накоплениями делают ДПВ всё более привлекательным инструментом долгосрочного сбережения. И, судя по динамике, эта тенденция будет только усиливаться.
ОПВ Пенсия добровольные пенсионные взносы Пенсионная система статистика
